SAP Vendor Rebate中的财务配置

序言

返利协议是采购方与供应商之间签订的合同，供应商在采购方购买了特定价值/数量的物料时，给予采购方一定百分比/价值的折扣。

我尽力只讨论FICO配置，毕竟已经有很多关于MM配置的博客。

配置以及会计分录

1, 定义返利协议单据类型

配置路径: SPRO-Materials
Management-Purchasing-Subsequent (End-of-Period Rebate) Settlement-Agreements-Define Rebate Arrangement Types for Subsequent Settlement.

点击Agreement type 1000,

进入 Settlement Tab

Settlement Type 字段: Credit side settlement accounting at plant level.

在Credit-side Settlement部分，

字段Partial settlement: BM30 – Part.Set.Rebate, Plant

字段Final Settlement: BM10 – Fin.Set.Rebater, Plant

或者，

字段Partial settlement: BM31 – Part.Set.Rebate,Purchasing org

字段Final Settlement: BM11 – Fin.Set.Rebater, Purchasing org

以上设置可根据客户要求进行选择。个人建议使用BM30和BM10。

2. Document splitting for Document type RA

配置路径: SPRO-Financial Accounting ->General Ledger Accounting ->Business Transactions->Document Splitting->Classify Document Types for Document Splitting.

此配置对于利润中心是必需的。

利润中心获取：如果协议类型为1000返利（基于供应商的协议），则在创建返利协议时必须在协议级别分配结算物料。

在运行结算MEB4时，系统从结算物料主数据中获取利润中心。结算物料扩展到多个工厂，并在物料主数据中指定相应的利润中心。

运行结算时，系统从结算物料中获取利润中心，而不是从基于收货物料主数据里获取利润中心。

3. OBYC 配置

参照GR/IR账户为返利应计项目创建资产负债表总账账户。将返利应计总账科目分配给交易事件码BO1。

为其它收入创建损益总账账户。将其他收入总账账户分配给交易事件码BO2，或者可以将任何损益账户分配给交易事件码BO2。

如果在BO2中分配的总账科目是类别为1的成本要素，则成本对象仅在返利结算中是可选的，它将过帐到REO对象类型。

OKB9 settings does not work for BO2 transaction key.  OKB9设置不适用于交易事件码BO2。OKC9可以适用，但我不推荐这种情况，因为OKC9总是替换成本对象。

4. 前台业务操作的会计分录

假如采购订单, 数量10,价格10,总价值100。

达成的 协议是，如果达到订单总价值100%以上，应计10%，实际12%。

4.1),收货（全数收货）

借：物料 90

借：应计返利10

贷：GR/IR 100

4.2),   发票校验

借：GR/IR 100

贷：Vendor 100

4.3), 按12%的实际折扣结算（如下六行都是这个结算凭证里的会计分录）。

贷：应计返利10

借：其他收入10

借：其它收入12

贷：其它收入12

贷：其它收入 12

借：供应商 12

结论

收货过账时，库存 价值会减少，并按返利协议中规定的10%的比例过账返利应计项目。返利应计项目在财务结算时终止。

英文原文地址：

https://blogs.sap.com/2018/11/26/vendor-rebate-fico-configuration/

-完-

2021-9-26 翻译于住处。