(目标--战略经营财务合规资产安全

风险--高中底

)

(控制点

责任单位-管理,执行

)

(对应信息系统流程

控制文档资料

)

(权限索引

会计报表项目

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[@more@]

三用

(小股东

大股东

内部管理

)

环境制度风险

执行风险